הגדרת תכנון פיננסי
על פי הסדר ובהתאם למימוש אותם יעדים שהוצעו, ארגונים וחברות מתכננים תוכניות בהן הם מפרטים את הפעולות שיש לבצע כדי להשיג יעדים אלה. תהליך חשוב זה בחברה מוגדר בשם התכנון או התכנון..
בינתיים ובתהליך כללי זה אנו מוצאים חלק ממנו המיועד לתפיסה של תכנון פיננסי ויאפשר לנו לבצע השלכה של התוצאות שהחברה רוצה להשיג, מכיוון שהיא עוסקת בחקר הקשר בין תחזיות מכירה. , הכנסות, נכסים, השקעות ומימון, בהתבסס על אסטרטגיות ייצור ושיווק חלופיות, ואז להחליט מה תהיה הדרך הטובה ביותר לספק דרישות פיננסיות.
עבודת התכנון הפיננסי לוקחת בחשבון את כל ההיבטים ולכן היא בוחנת גם את הקשרים בין משתנים שונים כגון מכירות, נכסים, מימון, הכנסה, השקעות. מכיוון שדווקא מתוך ניתוח גלובלי זה תוכלו לפתח את אפשרות התכנון הטובה ביותר, אפילו תוך התחשבות בתרחישים של תוצאות אפשריות. המצב הכספי שיש לחברה באותו הרגע והסיכוי העתידי מתחשבים גם הם. והכי חשוב שתמיד תהיה לך אלטרנטיבה לכישלון האפשרי של התוכנית, כלומר אלטרנטיבה בת קיימא המאפשרת התאוששות או לא מקשה על הנפילה.
ברור שיש אינסוף שיטות ודרכים להתמודד עם הליך זה והאידיאל יהיה זה שיענה על כל השאלות האמורות, כלומר, המותאם למציאות החברה.
צמצום הסיכונים, ניצול ההזדמנויות המסחריות המתעוררות והמשאבים הכלכליים הקיימים הם מטרות התהליך הפיננסי.
לא רק התפעול הכללי של החברה יושפע באופן חיובי מהתכנון הפיננסי שמבוצע, אלא גם שהליך זה יהיה המפתח בכל הנוגע להחזקת החברה המדוברת בחיים ופעולה.
מומחים בתחום סבורים כי ישנם שלושה עמודים בתהליך זה הנוגעים בנו: באופן עקרוני, מתן מזומנים ונזילות הוא חיוני, מכיוון שמעבר לרווחים שהחברה יכולה להפגין, ללא תמיכה מקבילה של מזומנים, היא תנעה את כישלונה. .
האלמנט השני מורכב מתכנון הרווחים שיאפשר להכיר את ההכנסה האפשרית.
שני האלמנטים, מזומנים ורווחים, יספקו מידע חיוני שבדרך כלל המשקיעים רוצים לדעת.
לכל חברה בסיס של עסקיה שיאפיין אותה, בעוד שתכנון פיננסי, עם החדות והניתוח שלה, ידאג לספק מבנה לאותו בסיס שיוביל לתוצאות מוצלחות. המטרה של זה תמיד תהיה להשיג רווחיות.
באמצעות חשבונאות אנליטית ועיצוב הדוחות הכספיים, התכנון הכספי המדובר ידאג למתן מבנה על פי סוג העסק הנדון ואז, כך מנהלי אותו יוכלו לכמת את ההצעות שהוכנו על ידי השיווק באזור והעריך את העלויות שלך.
משהו כמו להגדיר את כיוון החברה הוא מה שיהיה על התכנון הפיננסי לעשות בדרך זו כדי להשיג את היעדים המוצעים ותמיד באמצעות פעולה הרמונית בין משאבי האנוש המרכיבים אותה לבין תפקידיה.
ההתבוננות בו היא מכרעת וחשובה הן מבחוץ והן מבחינה פנימית בכל הנוגע למתן זיכויים או הנפקה או מנוי של מניות, בין היתר.
בעיקרון התכנון הפיננסי יבקש לשמור על איזון כלכלי בכל רמות החברה, בין אם בחלק התפעולי והן בחלק האסטרטגי.
הפעולה מורכבת משיווק ופיננסים ואז השיווק יהיה אחראי על גיבוש החלופות האסטרטגיות של העסק הנדון, ואילו מימון מצידו יכמת את האסטרטגיות המוצעות על ידי השיווק.
מצדו, השטח המבצעי, המורכב ממגזרים כמו ייצור, מינהל, לוגיסטיקה ומשרד מסחרי, יהיה מוכן גם לפרט את כל המדיניות המתאימה לתכנית האסטרטגית.
עם זאת, תכנון פיננסי לא רק פועל לשיפור התשואות, אלא גם עושה בו שימוש כאשר יש צורך לפתור בעיות ספציפיות של החברה.
